各設區(qū)市發(fā)展改革委、有關省屬企業(yè)：

　　為貫徹落實國家發(fā)展改革委和省政府關于加強債券領域風險防控工作的部署，經(jīng)研究，在企業(yè)債券風險分級分類管理工作中加強信用信息的收集應用，現(xiàn)就有關事項通知如下：

　　一、充分認識信用工作對企業(yè)債券風險防控的重要性

　　加強對企業(yè)債券各類參與主體信用信息的收集和應用，是完善全省企業(yè)債券風險分級分類管理的重要基礎性工作，對構(gòu)建以信用為基礎的企業(yè)債券風險防控機制，實現(xiàn)企業(yè)債券全過程監(jiān)管具有積極作用。各設區(qū)市發(fā)展改革委要根據(jù)企業(yè)債券風險分級分類管理制度的要求，在申報階段加強信用信息收集，發(fā)行后加強信用行為跟蹤，持續(xù)開展風險評價并實施差異化監(jiān)管，更加有效地督促企業(yè)債券發(fā)行人履行償債和信息披露主體責任，督促相關中介機構(gòu)和服務機構(gòu)履職盡責。

　　二、明確企業(yè)債券信用信息主要收集對象

　　企業(yè)債券風險初始評價、中期評價、后期評價均應收集各相關主體信用信息，重點關注企業(yè)債券發(fā)行人，延伸關注發(fā)行人股東特別是實際控制人。同時關注企業(yè)債券中介機構(gòu)和服務機構(gòu)（包括企業(yè)債券主承銷商、評級機構(gòu)、監(jiān)管銀行、會計師事務所、律師事務所等）、企業(yè)債券擔保人（包括為企業(yè)債券發(fā)行提供擔保或差額補償?shù)钠髽I(yè)或機構(gòu)）、發(fā)行人提供擔保企業(yè)的信用信息。

　　三、切實加強企業(yè)債券信用信息的全過程管理

　　1.建立信用信息檔案。各市向省發(fā)展改革委預約企業(yè)債券風險初始評價時，應提交企業(yè)債券信用信息核查表（見附件1）及發(fā)行人征信報告，省發(fā)展改革委逐期建立企業(yè)債券信用信息檔案。

　　2.全程跟蹤信用信息。各設區(qū)市發(fā)展改革委、發(fā)行人、主承銷商在開展企業(yè)債券風險中期評價和后期評價過程中，應對各有關主體信用信息進行跟蹤考察，發(fā)現(xiàn)失信行為的要在相應評價表中予以列示。各設區(qū)市發(fā)展改革委在開展企業(yè)債券風險排查和“雙隨機”抽查過程中，要把信用信息作為發(fā)現(xiàn)風險的重要依據(jù)和支撐，努力實現(xiàn)企業(yè)債券各類風險早識別、早處置、早化解。

　　四、加強信用信息在企業(yè)債券風險評價中的應用

　　1.發(fā)行人由于涉?zhèn)⑸娑愂马棾蔀槭疟粓?zhí)行人或重大稅收違法案件當事人的，企業(yè)債券風險分級分類評價結(jié)果（包括初始評價、中期評價、后期評價結(jié)果，下同）定為“紅色”。

　　2.發(fā)行人有失信行為的，企業(yè)債券風險分級分類評價結(jié)果不可定為“綠色”。

　　3.中介機構(gòu)、服務機構(gòu)和相關主體有失信行為的，依據(jù)失信行為類型、與企業(yè)債券業(yè)務的關聯(lián)度及嚴重程度評定企業(yè)債券風險分級分類結(jié)果。

       新聞來源;中國新聞網(wǎng)